中國儲能網(wǎng)訊：2014年8月18日下午2時30分，*ST超日（002506.SZ）在上海市奉賢區(qū)南橋鎮(zhèn)楊王經(jīng)濟園區(qū)旗港路738號召開第一次債權(quán)人會議，74%的債權(quán)人表決通過了管理人提出的框架性重組提案《上海超日太陽能科技股份有限公司重整案財產(chǎn)管理方案》。
而根據(jù)記者得到的消息，超日太陽已經(jīng)于7月底在潛在重組方的幫助下復產(chǎn)，潛在重組方實力強大，超日今年實現(xiàn)盈利保殼有望。
6月26日，上海市第一中級人民法院依法裁定受理*ST超日重整一案，并指定北京市金杜律師事務所上海分所、畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）上海分所擔任管理人。
已確認債權(quán)近43億元
超日債權(quán)人會議共分為八個部分，分別為：一、管理人作階段性工作報告；二、管理人作財務分析報告；三、管理人作債權(quán)申報及審查情況的說明；四、債權(quán)人會議核查《債權(quán)表》；五、管理人宣讀《財產(chǎn)管理方案》；六、債權(quán)人會議表決《財產(chǎn)管理方案》；七、提問環(huán)節(jié)；八、法院指定債權(quán)人會議主席。
在會議上，管理人介紹自接手超日以來，已經(jīng)借款1712萬元用于支付職工工資、公司部分運營費用以及重整費用。
截至8月15日，已經(jīng)有2312家債權(quán)人向管理人申報債權(quán)，申報金額56.93億元，其中建筑工程法定優(yōu)先權(quán)和有財產(chǎn)擔保債權(quán)7.34億元，稅款債權(quán)2181萬元，普通債權(quán)49.37億元。
而截至目前，已經(jīng)確認債權(quán)金額合計42.92億元，其中有財產(chǎn)擔保的6.6億元，稅款債權(quán)2181萬元，普通債權(quán)36.1億元。
經(jīng)管理人調(diào)查，超日太陽的職工債權(quán)總計為3800萬元，其中簽發(fā)職工工資和工資類收入約690萬元，欠繳社保560萬元，其他單位墊付職工工資1300萬元。
而目前超日太陽的償債能力是外界最為關(guān)心的。根據(jù)會議資料顯示，截至2014年6月26日，超日太陽本部賬面資產(chǎn)總額為37億元，而其中應收賬款為19.46億元，占到資產(chǎn)總額的52.64%。
與此同時，超日已確認負債總額為近43億元。根據(jù)此前超日的公告，截至2014年4月29日，公司賬面共計有14.75億元銀行貸款，涉及12家銀行，其中有13.25億元銀行貸款逾期，涉及11家銀行，其中金額最大的兩家為中國建設銀行（4.11, 0.00, 0.00%）股份有限公司上海奉賢支行和農(nóng)業(yè)銀行（2.50, -0.02, -0.79%）。
另外，超日太陽對外擔?？傤~為11億元，超日太陽實際已經(jīng)資不抵債。
管理人還公布了超日太陽的抵押和質(zhì)押情況為，共有2處房產(chǎn)、賬面金額為5億元的應收賬款以及29臺機器設備處于抵押狀態(tài)。
下一步重點將在海外
債權(quán)人會議提供的財務分析報告指出，經(jīng)過對超日太陽的現(xiàn)金流分析，超日上市募集資金和“11超日債”資金與銀行資金，主要用于填補其銷售與采購現(xiàn)金流的缺口，同時也被用于國內(nèi)外的電站投資。超日的銷售模式是依靠為客戶提供融資手段的供貨方式，這種模式在市場不好時，會因為無法及時回款而造成巨大資金沉淀，隨著市場惡化，應收賬款還會繼續(xù)增多。
報告隨后分析，超日的收購和建設海外電站以及在國內(nèi)投資洛陽和九江，進一步加劇現(xiàn)金流緊張。以賽陽硅業(yè)為例，尚未投產(chǎn)就已經(jīng)停工，占用了大量寶貴資金。超日海外電站資產(chǎn)的復雜情況，也反映了海外投資需要徹底審查。
管理人已經(jīng)把下一步的工作重點定在海外。第一、繼續(xù)調(diào)查海外電站情況，特別是對海外電站價值和可回收性進行分析，并分析其法律的限制，但工作的難點在于海外電站實際運營者的不配合行為，管理人計劃通過層層接管的方式來控制這些海外電站的實際運營者。
第二，繼續(xù)調(diào)查海外應收賬款，特別是對其交易對手采取必要的法律行動和展開必要的商務談判，以期盡快達成某些債務重組協(xié)議。難點在于由于商務談判在海外進行，會產(chǎn)生較大清收費用。
第三，繼續(xù)債權(quán)的甄別和審核工作，并與相關(guān)債權(quán)人就分歧達成一致。此外，將繼續(xù)國內(nèi)資產(chǎn)的疑點確認工作，對國內(nèi)資產(chǎn)作出模擬清算分析。
此外，管理人還表示，將開始投資者招募工作，并根據(jù)投資者偏好，可能分別處理海外資產(chǎn)，例如，一攬子將海外營收款作為不良資產(chǎn)變現(xiàn)，或?qū)⒛承┖Ｍ怆娬境鍪圩儸F(xiàn)。
最后，上述框架性的重組方案，大約74%的債權(quán)人同意通過。
“11超日債”購買者不愿妥協(xié)
而在所有債權(quán)人中，“11超日債”購買者是外界最為關(guān)注的對象。
記者在會場遇到一位“11超日債”個人購買者，這位徐姓的上海老先生購買的“11超日債”本金超過百萬元，他告訴記者，他購買超日債是自主的選擇，因為相信中國債權(quán)不會違約，又看到超日債的高利潤，所以選擇購買。
而記者發(fā)現(xiàn)，這位購買百萬超日債的老先生并沒有顯得焦慮，他告訴記者，原因有兩個。第一，在債權(quán)人會議上，管理人表示“11超日債”總額為10億元，而超日對這筆超日債的總擔保額為19億元，其中擔保物主要為土地、廠房和設備等。第二，個人債權(quán)人組成的維權(quán)團隊已經(jīng)和法官和中信建投方面進行了溝通，并表達了他們本金和利息一分都不能少的訴求，他們認為雖然超日已經(jīng)失去償還能力，但是超日的重組方和中信建投完全有能力付出這筆錢。
這位徐先生告訴記者，上個月他們與中信建投方面溝通后得到的結(jié)論是，目前超日的重組方應該已經(jīng)確定，因為超日太陽已經(jīng)在7月底復產(chǎn)。“如果不是重組方確定，怎么可能有供應商繼續(xù)供貨，又怎么可能有資金復產(chǎn)？”
徐先生還告訴記者，超日的重組方預計會支付70-80%的“11超日債”本息金額，剩下的錢，將會通過對中信建投的談判獲得。
而記者從一家光伏業(yè)內(nèi)企業(yè)了解到，目前超日的復產(chǎn)已經(jīng)在一部分業(yè)內(nèi)企業(yè)的幫助下有條不紊地展開，潛在重組方實力雄厚，預計今年超日實現(xiàn)盈利保殼有望。
原標題：超日重整案財管方案獲通過 將聚焦海外資產(chǎn)
責任編輯：周曉晴
