中國儲能網(wǎng)訊：今年以來，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟環(huán)境和電力市場形勢，國電電力大力實施低成本戰(zhàn)略，持續(xù)深化成本資金管控，積極打造成本領(lǐng)先優(yōu)勢。上半年，公司綜合資金成本率降低0.43分百分點，節(jié)約財務(wù)費用3.76億元。
優(yōu)化預(yù)算管理 強化成本費用管控
自今年4月，國電電力成本費用對標(biāo)月報正式上線運行后，各基層單位每月通過對標(biāo)月報系統(tǒng)，及時分析成本費用超降原因，尋找差距，總結(jié)經(jīng)驗，為下月有針對性地開展工作做出決策。該系統(tǒng)不但使管理資金發(fā)揮了最大經(jīng)濟價值，還提升了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營效益和管理工作效率。
優(yōu)化預(yù)算管理的關(guān)鍵在于控制。為保證預(yù)算得到有力控制，國電電力選取了北侖公司、石嘴山公司、莊河公司和東勝公司為“單元化模塊”預(yù)算管理試點單位，確定了單元化模塊預(yù)算管理體系，制定了統(tǒng)一的單元化模塊預(yù)算表格體系模板和實施標(biāo)準(zhǔn)，并組織對這四家單位進行了單元化預(yù)算系統(tǒng)的上線實施及培訓(xùn)工作。目前，這這四家單位的“單元化模塊”預(yù)算管理系統(tǒng)已上線運行，實現(xiàn)了預(yù)算的精細化管理。
預(yù)算管理的關(guān)鍵是要把預(yù)算指標(biāo)落實到各級責(zé)任主體。為加強成本費用管控，提升企業(yè)管控效能，國電電力深入推進成本費用對標(biāo)實施方案，強化成本費用管控模型的應(yīng)用。公司在火電、水電、新能源等業(yè)務(wù)板塊，全面實施成本費用對標(biāo)管理，將集團3類費用、6項指標(biāo)細化為公司層級14項成本指標(biāo)、電廠層級40項成本指標(biāo)，逐級細化落實管控責(zé)任。
國電電力全面推進成本費用管控模型的應(yīng)用，從單位容量技改維修維護費、單位容量綜合人工成本、人均管理費、單位容量其他管理費、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、資金成本率等6個指標(biāo)上進行對標(biāo)，強化安全生產(chǎn)類、人工成本類、經(jīng)營管理類三級成本費用對標(biāo)管理責(zé)任，不斷通過加強業(yè)務(wù)分析，優(yōu)化管理模式，促進了企業(yè)各類成本實現(xiàn)最優(yōu)。
上半年，國電電力經(jīng)營管理費對標(biāo)下降的單位有24家，其中山西新能源太仆寺旗風(fēng)電場降幅達88%；公司八項費用支出同比下降19.02%，成本費用管控成效顯著。
降低財務(wù)費用 提升價值創(chuàng)造能力
上半年，國電電力成功發(fā)行五期超短期融資券共計178億元，發(fā)行利率比一年期基準(zhǔn)利率低0.65至1.95個百分點。這與國電電力堅持財務(wù)管理上的價值創(chuàng)造理念密不可分。
今年以來，金融市場不穩(wěn)定、不確定因素增多，央行三系降息、降準(zhǔn)，資金市場總體寬松，但受股市分流資金等影響，銀行間市場資金價格穩(wěn)中略勝，銀行信貸價格并未實質(zhì)性松動，國電電力在壓降資金成本上面臨著較大壓力。
國電電力充分發(fā)揮公司整體資源優(yōu)勢，大力推進債務(wù)融資工具等低成本融資方式。上半年，在發(fā)行了五期超短融的同時，積極推動基層單位開展票據(jù)業(yè)務(wù)，公司新增票據(jù)融資18.65億元，大大降低了融資成本。
為解決基層單位融資難的問題，國電電力還利用統(tǒng)借統(tǒng)還等方式，幫助基層單位解決難題。上半年，公司為所屬37家基層單位提供了217億元利率下浮資金，不但有效降低了系統(tǒng)融資成本，還增加了各單位與當(dāng)?shù)亟鹑跈C構(gòu)的談判籌碼，大大提高了融資議價能力。
大力開展貸款置換，確保利率從下調(diào)政策執(zhí)行到位。上半年，國電電力抓住央行三次下調(diào)金融機構(gòu)貸款基準(zhǔn)利率的有力時機，第一時間做出反應(yīng)，組織所屬單位全面開展貸款置換，公司系統(tǒng)累計置換貸款874億元。
為提高非經(jīng)常性損益貢獻率，國電電力積極爭取政策支持，上半年僅運用稅收優(yōu)惠政策，就節(jié)約稅費支出1.03億元。同時，公司還強化保險管理，積極開展保險索賠工作。上半年，公司所屬單位完成索賠案件41件，取得賠款金額869萬元，結(jié)案率80.39%。
夯實管理基礎(chǔ) 提升財務(wù)管理水平
無以規(guī)矩，不成方圓。系統(tǒng)完善的管理制度，是企業(yè)實現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營的重要環(huán)節(jié)和取得成功的必要保證。
國電電力在財務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)上動腦筋、理思路、謀辦法、訂制度、抓落實，全面規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，努力提高工作質(zhì)量，提升財務(wù)管理水平。上半年，公司梳理了所有財務(wù)管理制度，并確定了對13個制度進行修改，對2個制度進行增補。
安全可靠是財務(wù)信息系統(tǒng)的重要特征。國電電力按照財務(wù)風(fēng)險信息庫風(fēng)險等級排查標(biāo)準(zhǔn)，對當(dāng)前運行的財務(wù)信息系統(tǒng)開展安全性評價工作，提出了財務(wù)信息系統(tǒng)存儲設(shè)備升級改造和遠程容災(zāi)系統(tǒng)建設(shè)方案，最大限度地保證財務(wù)信息系統(tǒng)的安全可靠。國電電力對河北新能源等三家單位實施了物資管理系統(tǒng)試點工作，通過財務(wù)信息化應(yīng)用手段，解決了新能源單位物資管理問題，規(guī)避了國有資產(chǎn)流失。
全面開展基建財務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)，有助于基建單位梳理基建管理風(fēng)險點，提高竣工決算工作效率。今年，公司啟動了河北邯鄲東郊熱電項目等3個火電項目、寧夏吳忠太陽山風(fēng)光儲發(fā)電項目等4個風(fēng)電項目的基建財務(wù)內(nèi)控體系實施工作，完成了寧夏新能源風(fēng)電、寧夏大武口熱電、寧波風(fēng)電等7個項目的竣工備案工作，以及內(nèi)蒙古新能源和康平風(fēng)電2個竣工決算的批復(fù)工作。
隨著電力市場化的進程的不斷加快，國電電力正在以財務(wù)共享中心為資本載體，建立起財務(wù)集中管控“三級三化”新體制，推動預(yù)算集中管控模型化、資金集中管理智能化和會計中心核算共享化進程，以實現(xiàn)財務(wù)管理工作由核算型向集中管控型和價值創(chuàng)造性轉(zhuǎn)變。
