國科發(fā)政〔2015〕471號
國務(wù)院各部委、各直屬機構(gòu)，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市科技廳（委、局）、財政廳（局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團科技局、財務(wù)局，各有關(guān)單位：
為加強和規(guī)范中央財政科技計劃（專項、基金等）監(jiān)督工作，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》(國發(fā)[2014]11號)、《國務(wù)院印發(fā)關(guān)于深化中央財政科技計劃（專項、基金等）管理改革方案的通知》（國發(fā)[2014]64號）和有關(guān)法律法規(guī)，我們制定了《中央財政科技計劃（專項、基金等）監(jiān)督工作暫行規(guī)定》?，F(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。
科 技 部 財 政 部
2015年12月29日
附件
中央財政科技計劃（專項、基金等）監(jiān)督工作暫行規(guī)定
第一章 總則
第一條 為加強和規(guī)范中央財政科技計劃（專項、基金等）（以下簡稱科技計劃）監(jiān)督工作，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》(國發(fā)[2014]11號)、《國務(wù)院印發(fā)關(guān)于深化中央財政科技計劃（專項、基金等）管理改革方案的通知》（國發(fā)[2014]64號）和有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所指監(jiān)督是指按照有關(guān)規(guī)章制度，對科技計劃、項目、資金的管理和執(zhí)行情況所開展的檢查、督導(dǎo)和問責(zé)，以促進管理的科學(xué)規(guī)范、公平公開，提高財政科技資金使用效益。
第三條 監(jiān)督的主要內(nèi)容包括：
（一）科技計劃相關(guān)管理部門管理科技計劃及資源配置的科學(xué)性、規(guī)范性，科技計劃的實施績效；
（二）項目管理專業(yè)機構(gòu)管理工作的科學(xué)性、規(guī)范性，及其在項目管理過程中的履職盡責(zé)和績效情況；
（三）項目承擔(dān)單位法人責(zé)任制落實情況、項目執(zhí)行情況及資金的管理使用情況；
（四）參與科技計劃、項目咨詢評審和監(jiān)督工作的專家，以及支撐機構(gòu)的履職盡責(zé)情況；
（五）科研人員在項目實施和資金管理使用中的科研誠信和履職盡責(zé)情況。
第四條 監(jiān)督工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
（一）堅持決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制約又相互協(xié)調(diào)。監(jiān)督工作既要將有關(guān)內(nèi)容和要求融入管理工作，又獨立于管理工作開展，確?？陀^、公正。
（二）堅持遵循規(guī)律。根據(jù)科技計劃、項目的性質(zhì)和特點，分類開展監(jiān)督工作，既強化監(jiān)督的剛性要求，又要發(fā)揮監(jiān)督的督導(dǎo)和服務(wù)功能。
（三）堅持分層分級監(jiān)督。結(jié)合科技計劃管理層級，實行分層分級監(jiān)督機制，強化事中、事后監(jiān)督和績效評估評價，加強責(zé)任倒查，突出對關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督。
（四）堅持內(nèi)部管理與外部監(jiān)督相結(jié)合。在完善有關(guān)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，強化內(nèi)部管理、法人負責(zé)和科研人員自律，加強公開公示和外部監(jiān)督，減少對正?？萍脊芾砗涂蒲谢顒拥挠绊憽?br />
（五）堅持績效導(dǎo)向。加強績效評估評價，強化監(jiān)督結(jié)果運用，完善考核問責(zé)機制，加大對違規(guī)行為的懲處力度，突出有力有效，構(gòu)建科研信用體系，促進管理優(yōu)化。
第二章 職責(zé)
第五條 各類科技計劃、項目組織實施的各個環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)明確責(zé)任主體。按照誰主責(zé)誰接受監(jiān)督、權(quán)責(zé)對等的原則，各責(zé)任主體都要自覺接受監(jiān)督。
第六條 明確各監(jiān)督主體的責(zé)任，科技部和財政部、有關(guān)部門和地方、項目管理專業(yè)機構(gòu)以及項目承擔(dān)單位等各監(jiān)督主體，對受其管理或委托的責(zé)任主體履職盡責(zé)情況進行監(jiān)督、評價、問責(zé)。
第七條 科技部、財政部是監(jiān)督工作的牽頭部門，主要監(jiān)督職責(zé)包括：
（一）研究制定監(jiān)督相關(guān)管理制度規(guī)范；
（二）加強監(jiān)督工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、綜合指導(dǎo)和基礎(chǔ)能力建設(shè)；
（三）組織開展對科技計劃需求征集和凝練、實施方案編制、項目管理專業(yè)機構(gòu)遴選和委托等重點環(huán)節(jié)管理工作規(guī)范性和科學(xué)性的監(jiān)督，開展對科技計劃目標(biāo)實現(xiàn)、結(jié)果產(chǎn)出、效果和影響等績效評估評價；
（四）組織開展對戰(zhàn)略咨詢和綜合評審委員會履職的獨立、客觀、公正性，以及廉潔自律、保密制度和回避規(guī)則遵守和執(zhí)行情況等監(jiān)督；
（五）組織開展對項目管理專業(yè)機構(gòu)的法人治理和內(nèi)部管理、項目管理的規(guī)范性和有效性監(jiān)督；
（六）會同有關(guān)部門對項目和資金管理使用情況開展隨機抽查；
（七）加強監(jiān)督結(jié)果的反饋和運用，建立統(tǒng)一的科研信用體系。
第八條 有關(guān)部門和地方應(yīng)當(dāng)加強監(jiān)督工作，主要監(jiān)督職責(zé)包括：
（一）按照有關(guān)科技計劃管理職責(zé)，加強對相關(guān)科技計劃、項目和資金的監(jiān)督；
（二）負責(zé)組織對承擔(dān)科技計劃、項目的所屬單位日常管理和監(jiān)督，配合相關(guān)監(jiān)督主體對所屬單位存在的重點問題和線索進行核查；
（三）加強對所屬單位作為項目管理專業(yè)機構(gòu)建設(shè)、日常運行的管理和監(jiān)督；
（四）參與對相關(guān)領(lǐng)域科技計劃、項目的研發(fā)質(zhì)量、成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用以及績效目標(biāo)實現(xiàn)等績效評估評價；
（五）配合科技部、財政部開展相關(guān)監(jiān)督工作。
第九條 項目管理專業(yè)機構(gòu)主要負責(zé)對科技計劃、項目的日常監(jiān)督，主要監(jiān)督職責(zé)包括：
（一）開展對相關(guān)項目和資金使用管理情況監(jiān)督；
（二）開展對相關(guān)項目的績效評估評價；
（三）開展對參與項目立項、過程管理和驗收等咨詢評審專家履職盡責(zé)情況的監(jiān)督。
第十條 項目承擔(dān)單位是項目實施主體，主要監(jiān)督職責(zé)包括：
（一）負責(zé)對項目實施及資金使用情況的日常監(jiān)督和管理；
（二）開展科研人員遵規(guī)守紀宣傳和培訓(xùn)，強化科研人員自律意識和科研誠信。
第十一條 科技部、財政部牽頭建立部門間會商機制，加強監(jiān)督制度、年度計劃、結(jié)果運用等的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，重大事項向國家科技計劃管理部際聯(lián)席會議報告。
第十二條 科技部、財政部，有關(guān)部門和地方以及項目管理專業(yè)機構(gòu)等各監(jiān)督主體都應(yīng)接受審計、紀檢等部門監(jiān)督。
第三章 內(nèi)部管理和自律
第十三條 科技計劃、項目管理各責(zé)任主體應(yīng)積極履行職責(zé)，將監(jiān)督工作融于科技計劃、項目管理工作中，通過制度規(guī)范建設(shè)、履行法人責(zé)任、強化內(nèi)部控制和自律等，實現(xiàn)科學(xué)決策，規(guī)范管理。
第十四條 按照監(jiān)督與科技計劃、項目管理同步部署的原則，各類科技計劃、項目管理應(yīng)當(dāng)建立健全計劃、項目及資金管理制度，制定相關(guān)實施細則或工作規(guī)范，將監(jiān)督內(nèi)容和要求納入其中，明確計劃和項目立項、項目管理專業(yè)機構(gòu)遴選和管理、專家遴選和使用、項目組織實施、驗收和績效評估評價、成果匯交等各個環(huán)節(jié)的具體流程、責(zé)任主體以及監(jiān)督主體，強化管理的制度化、規(guī)范化。
第十五條 在科技計劃、項目管理過程中，涉及工作委托和任務(wù)下達的，應(yīng)按照有關(guān)要求，在合同（任務(wù)書、協(xié)議等）中約定工作任務(wù)、考核目標(biāo)和指標(biāo)、監(jiān)督考核方式、違約責(zé)任等具體事項，明晰各方責(zé)、權(quán)、利，為監(jiān)督工作提供依據(jù)。
第十六條 項目管理專業(yè)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全機構(gòu)管理和運行的各類規(guī)章制度，提高專業(yè)化管理水平。
項目承擔(dān)單位要強化法人責(zé)任，切實履行在項目申請、組織實施、驗收和科研資金使用等方面的管理職責(zé)，加強支撐服務(wù)條件建設(shè)，提高管理能力和服務(wù)水平。
第十七條 各責(zé)任主體應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合單位實際情況，建立健全內(nèi)部風(fēng)險防控和監(jiān)管體系。建立監(jiān)督制約機制，明確內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)或?qū)ｉT人員的監(jiān)督職責(zé)，確保不相容崗位相互分離。建立常態(tài)化的自查自糾機制，加強內(nèi)部審查，督促依法合規(guī)開展工作，嚴肅查處違規(guī)行為。
第十八條 實施全過程“痕跡化”管理。各責(zé)任主體應(yīng)當(dāng)加強科技計劃、項目管理工作的日常記錄和資料歸檔，按科技計劃管理要求將相關(guān)管理信息納入國家科技管理信息系統(tǒng)。
第十九條 科技計劃、項目管理實行報告制度。各責(zé)任主體應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)管理規(guī)定，定期報告科技計劃、項目實施進展、資金使用和組織管理等相關(guān)工作情況。遇有重大事項或特殊情況，應(yīng)及時報告。
第二十條 科技部、財政部建立國家科技專家數(shù)據(jù)庫，建立健全專家管理制度和工作規(guī)范。專家選擇應(yīng)當(dāng)從國家科技專家?guī)熘须S機抽取，專家管理實行輪換、調(diào)整機制和回避制度。
第二十一條 科研人員和專家要弘揚科學(xué)精神，恪守科研誠信，強化責(zé)任意識，嚴格遵守科技計劃、項目和資金管理的各項規(guī)定，自覺接受有關(guān)方面的監(jiān)督。
第四章 公開公示
第二十二條 按照“公開為常態(tài)，不公開為例外”的原則，各責(zé)任主體和監(jiān)督主體都要建立公開公示制度，明確公開公示事項、渠道、時限等管理內(nèi)容和要求。
第二十三條 科技計劃相關(guān)管理部門、項目管理專業(yè)機構(gòu)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，應(yīng)當(dāng)將相關(guān)管理制度和規(guī)范、項目立項和資金安排、驗收結(jié)果、績效評價和監(jiān)督報告以及專家管理和使用等信息，在國家科技管理信息系統(tǒng)或政府官方網(wǎng)站上，及時主動向全社會公開，接受各方監(jiān)督。涉密及法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第二十四條 項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部公開項目立項、主要研究人員、科研資金使用、項目合作單位、大型儀器設(shè)備購置以及項目研究成果情況等信息，接受內(nèi)部監(jiān)督。
第二十五條 公開公示應(yīng)注重時效性。項目指南發(fā)布日到項目申報受理截止日，原則上不少于50天；各類事項公示時間一般不少于5個工作日。
第二十六條 各責(zé)任主體應(yīng)重視公眾和輿論監(jiān)督，聽取意見，推動和改進有關(guān)工作。
第五章 外部監(jiān)督
第二十七條 在各責(zé)任主體內(nèi)部管理基礎(chǔ)上，各監(jiān)督主體根據(jù)職責(zé)和實際需要，開展外部監(jiān)督。
監(jiān)督對象的選擇應(yīng)當(dāng)根據(jù)工作需要，采用隨機抽取和對風(fēng)險度高、受理舉報等重點抽取相結(jié)合的方式，合理確定對項目管理專業(yè)機構(gòu)和項目承擔(dān)單位開展現(xiàn)場監(jiān)督的比例。
第二十八條 各監(jiān)督主體應(yīng)當(dāng)根據(jù)職責(zé)分別制定年度監(jiān)督工作計劃方案，明確監(jiān)督對象、內(nèi)容、時間、方式、實施主體和結(jié)果要求等。
科技部和財政部加強各監(jiān)督主體年度監(jiān)督工作計劃的銜接，避免重復(fù)開展監(jiān)督。
第二十九條 現(xiàn)場監(jiān)督一般應(yīng)集中時間開展，加強項目執(zhí)行情況和資金管理使用監(jiān)督的協(xié)同。原則上，對一個項目執(zhí)行情況現(xiàn)場監(jiān)督一年內(nèi)不超過1次，執(zhí)行期3年以內(nèi)的項目原則上執(zhí)行情況現(xiàn)場監(jiān)督只進行1次。
對風(fēng)險較高、信用等級差的項目承擔(dān)單位及其承擔(dān)的項目，可加大監(jiān)督頻次。
第三十條 外部監(jiān)督一般采取專項檢查、專項審計、績效評估評價等方式。
專項檢查重點是對相關(guān)責(zé)任主體落實法人責(zé)任、建立健全內(nèi)部管理機制、執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)和科研資金管理規(guī)定、項目管理和科研資金使用情況等進行檢查。
專項審計重點是對科研資金使用的合法性、合規(guī)性和合理性以及內(nèi)部管理有效性進行審計。一般委托具備相應(yīng)能力和條件的機構(gòu)開展。
績效評估評價重點是對科技計劃和項目組織實施，以及項目管理專業(yè)機構(gòu)履職盡責(zé)進行績效評估評價?？冃гu估評價內(nèi)容一般包括目標(biāo)實現(xiàn)、資源配置、管理與實施、效果與影響等?？冃гu估評價一般通過公開競爭等方式擇優(yōu)委托第三方機構(gòu)開展。
第三十一條 各監(jiān)督主體應(yīng)建立公眾參與監(jiān)督機制，受理投訴舉報，并按有關(guān)規(guī)定登記、分類處理和反饋。投訴舉報事項不在權(quán)限范圍內(nèi)的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定移交相關(guān)部門或地方處理。
第三十二條 各監(jiān)督主體應(yīng)當(dāng)對監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)重要問題和線索的真實性、完整性進行核實檢查。核查工作可根據(jù)需要責(zé)成有關(guān)責(zé)任主體所在法人單位或上級主管部門開展。
第三十三條 各監(jiān)督主體根據(jù)工作需要，可形成聯(lián)合監(jiān)督工作組，集中開展監(jiān)督。
第三十四條 各監(jiān)督主體應(yīng)當(dāng)加強與紀檢監(jiān)察、審計等部門的協(xié)調(diào)配合，形成監(jiān)督工作合力。
第六章 結(jié)果運用和信用管理
第三十五條 各監(jiān)督主體針對監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，按照相關(guān)制度規(guī)定下達監(jiān)督結(jié)果和整改建議。相關(guān)責(zé)任主體應(yīng)在規(guī)定時限內(nèi)完成整改，并將整改結(jié)果書面報送有關(guān)監(jiān)督主體。
有關(guān)責(zé)任主體對監(jiān)督結(jié)果有異議或?qū)μ幚硪庖姴环?，可按相關(guān)規(guī)定申請復(fù)核和申訴。
第三十六條 建立監(jiān)督結(jié)果共享制度。各監(jiān)督主體應(yīng)按照統(tǒng)一要求，將有關(guān)監(jiān)督結(jié)果匯總到國家科技信息管理系統(tǒng)，并按規(guī)定向社會公開。
監(jiān)督結(jié)果應(yīng)包括監(jiān)督主體、對象、內(nèi)容、時間、程序、結(jié)論和重要事項記錄等。
第三十七條 科技部、財政部會同有關(guān)部門和地方，根據(jù)監(jiān)督結(jié)果和有關(guān)責(zé)任主體整改情況，提出科技計劃和項目管理專業(yè)機構(gòu)的動態(tài)調(diào)整意見，優(yōu)化科技計劃和項目管理，并將監(jiān)督結(jié)果作為中央財政予以支持的重要依據(jù)；項目管理專業(yè)機構(gòu)根據(jù)監(jiān)督結(jié)果和項目承擔(dān)單位整改情況，提出項目動態(tài)調(diào)整意見。
第三十八條 各監(jiān)督主體應(yīng)當(dāng)嚴肅處理違規(guī)行為，處理結(jié)果向社會公開。對有違規(guī)行為的項目管理專業(yè)機構(gòu)，采取約談、通報批評、解除委托合同、追回已撥管理資金、取消項目管理專業(yè)機構(gòu)項目管理資格等處理措施；對有違規(guī)行為的項目承擔(dān)單位和科研人員，責(zé)成項目管理專業(yè)機構(gòu)采取約談、通報批評、暫停項目撥款、追回已撥項目資金、終止項目執(zhí)行、取消項目承擔(dān)者一定期限內(nèi)項目申報資格等處理措施。涉嫌違紀的移交紀檢監(jiān)察部門處理，涉嫌違法犯罪的移交司法機關(guān)處理。對有違規(guī)行為的專家，采取給予警告、責(zé)令限期改正、通報批評、取消一定期限內(nèi)咨詢評審和監(jiān)督資格等處理措施。
建立責(zé)任倒查制度，針對出現(xiàn)的問題倒查各責(zé)任主體及相關(guān)人員的履職盡責(zé)和廉潔自律情況，經(jīng)查實存在問題的，依法依規(guī)追究責(zé)任。
第三十九條 科技部建立統(tǒng)一的科研信用管理體系，各監(jiān)督主體及時記錄項目管理專業(yè)機構(gòu)、項目承擔(dān)單位、監(jiān)督支撐機構(gòu)、專家和科研人員信用信息，實施信用管理。
第四十條 建立健全守信激勵和失信懲戒機制。將信用等級作為項目管理專業(yè)機構(gòu)遴選、項目立項及資金安排、專家遴選、監(jiān)督支撐機構(gòu)使用等管理決策重要參考。對實行間接費用管理的項目，間接費用的核定與項目承擔(dān)單位信用等級掛鉤。項目完成任務(wù)目標(biāo)并通過驗收，且項目承擔(dān)單位信用評價好的，項目結(jié)余資金按規(guī)定在一定期限內(nèi)由單位統(tǒng)籌安排用于科研活動的直接支出。
信用等級與監(jiān)督頻次掛鉤。對于信用等級好的機構(gòu)和人員，可減少或在一定時期內(nèi)免除監(jiān)督；對于信用等級差的，應(yīng)作為監(jiān)督重點，加大監(jiān)督頻次。
第四十一條 加強科研信用體系與其他社會領(lǐng)域信用體系的銜接，實施聯(lián)合懲戒機制。
第四十二條 科技部會同有關(guān)部門和地方建立“黑名單”制度, 將嚴重科研不端行為、嚴重違反財經(jīng)紀律及違法的單位和個人列入“黑名單”，相關(guān)信息作為國家科技計劃、項目管理的重要決策依據(jù)。
第七章 條件保障
第四十三條 科技部、財政部應(yīng)積極培育專業(yè)化的監(jiān)督支撐機構(gòu)和專家隊伍，嚴明工作規(guī)范和紀律，加強統(tǒng)一管理和培訓(xùn)交流。
各監(jiān)督主體應(yīng)加強內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)和人員能力建設(shè)，并注重發(fā)揮監(jiān)督支撐機構(gòu)和專家隊伍的作用。
第四十四條 實施監(jiān)督的機構(gòu)和人員，應(yīng)當(dāng)具備開展工作的基本條件以及與監(jiān)督工作相適應(yīng)的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力，獨立、客觀、公正開展工作，按照相關(guān)要求保守秘密。涉及利益沖突的，應(yīng)當(dāng)回避。
第四十五條 監(jiān)督工作發(fā)生的費用應(yīng)由監(jiān)督主體支付，不得轉(zhuǎn)嫁給被監(jiān)督方。
第四十六條 科技部、財政部應(yīng)依托國家科技管理信息系統(tǒng)，建立統(tǒng)一的監(jiān)督信息平臺，加強監(jiān)督信息共享。
各監(jiān)督主體應(yīng)當(dāng)依托監(jiān)督信息平臺開展工作，積極運用互聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)技術(shù)，開展智能監(jiān)督和風(fēng)險預(yù)警，提高監(jiān)督工作精準(zhǔn)化和針對性。
第八章 附則
第四十七條 各責(zé)任主體在相關(guān)管理制度規(guī)范中，應(yīng)當(dāng)依據(jù)本規(guī)定明確監(jiān)督內(nèi)容和要求；各監(jiān)督主體應(yīng)當(dāng)依據(jù)本規(guī)定，結(jié)合工作實際制定監(jiān)督工作實施細則。
其他科技管理活動的監(jiān)督工作，可參照本規(guī)定執(zhí)行。
第四十八條 本規(guī)定由科技部、財政部負責(zé)解釋，自發(fā)布之日起實施。
