根據(jù)包鋼稀土公告，近期，公司與晨光稀土9名股東及銀潤投資簽署了《資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》。根據(jù)《協(xié)議》，公司的參股公司晨光稀土將對銀潤投資進(jìn)行資產(chǎn)重組，即銀潤投資以其擁有的除海發(fā)大廈一期相關(guān)資產(chǎn)及負(fù)債以外全部資產(chǎn)及負(fù)債與晨光稀土全體股東持有的晨光稀土100%股份進(jìn)行等值資產(chǎn)置換。同時，銀潤投資向晨光稀土全體股東發(fā)行股份購買其持有的晨光稀土100%股份超出擬置出資產(chǎn)價值的差額部分。
經(jīng)資產(chǎn)評估，截至2013年6月30日，擬置出資產(chǎn)的預(yù)估值約為2.06億元,擬注入資產(chǎn)的預(yù)估值約為13.11億元，擬置出資產(chǎn)預(yù)估值與擬注入資產(chǎn)預(yù)估值差額為11.05億元。對于差額部分，銀潤投資向晨光稀土全體股東發(fā)行股票進(jìn)行購買，發(fā)行價格為9.40元/股，發(fā)行股份總量約為11,755.32萬股。包鋼稀土稱，本次資產(chǎn)重組完成后，包鋼稀土約持有銀潤投資10,87.37萬股，占銀潤投資總股本的5.09%。
值得注意的是，去年晨光稀土借殼SST天發(fā)（現(xiàn)在改名S舜元）的時候，評估值是33.4億元，這次評估值降低了六成。
之前晨光稀土因終止與SST天發(fā)重大資產(chǎn)重組合作事項(xiàng)，雙方已提交了仲裁申請及仲裁反申請。銀潤投資公告稱，晨光稀土實(shí)際控制人黃平就該仲裁事項(xiàng)承諾：“若因晨光稀土最終需就本次仲裁承擔(dān)賠償責(zé)任而給上市公司造成損失，就該等損失（損失金額為晨光稀土最終需就本次仲裁支付的賠償金額扣除已計(jì)提減值損失1,000萬元后的剩余部分金額），本人將通過現(xiàn)金補(bǔ)償方式對上市公司進(jìn)行補(bǔ)償；同時，無論本次仲裁結(jié)果如何，本人將不再與舜元地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司及上海舜元企業(yè)投資發(fā)展有限公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組合作。”
