中國(guó)儲(chǔ)能網(wǎng)訊：[ 公司稱(chēng)，將通過(guò)向海外經(jīng)銷(xiāo)商追討債務(wù)、出售海外電站、引進(jìn)戰(zhàn)略投資人和處置抵押資產(chǎn)等四項(xiàng)舉措籌集資金 ]
隨著中國(guó)債券市場(chǎng)違約第一單的發(fā)生，*ST超日（002506.SZ，超日太陽(yáng)）迅速成為公眾關(guān)注的焦點(diǎn)。《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》記者昨日前往*ST超日位于上海奉賢區(qū)紅旗港路的總部采訪，公司董秘和證代在簡(jiǎn)單回應(yīng)一些問(wèn)題之后，便忙于應(yīng)對(duì)各家媒體的采訪和債權(quán)人的詢問(wèn)。
但與公司管理人員的忙前忙后形成對(duì)比的是，公司廠房則顯得靜悄悄的，一片漆黑。*ST超日證代對(duì)《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》稱(chēng)，由于沒(méi)有流動(dòng)資金，自春節(jié)過(guò)后，公司總部的生產(chǎn)線就沒(méi)有開(kāi)工，組件和電池片生產(chǎn)都處于停工狀態(tài)；目前公司只有位于九江和洛陽(yáng)的兩家子公司還在開(kāi)工，但是在為另一家上市公司天龍光電(300029,股吧)做代加工業(yè)務(wù)，為的是能收回一些設(shè)備和廠房的折舊費(fèi)。證代的上述說(shuō)法表明，ST超日目前主業(yè)已經(jīng)不能產(chǎn)生現(xiàn)金流入。
公司稱(chēng)通過(guò)四舉措籌錢(qián)
在接受《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》采訪時(shí)，公司董事兼副總裁劉鐵龍稱(chēng)，將通過(guò)向海外經(jīng)銷(xiāo)商追討債務(wù)、出售海外電站、引進(jìn)戰(zhàn)略投資人和處置抵押資產(chǎn)等四項(xiàng)舉措籌集資金，償還11超日債將延期支付的利息部分。
根據(jù)公告，11超日債第二期利息原定付息日為2014年3月7日，利息金額共計(jì)人民幣8980萬(wàn)元，公司僅能兌付400萬(wàn)元。
劉鐵龍稱(chēng)，目前公司在海外的應(yīng)收賬款有近18億元，但是催收起來(lái)特別困難。這是因?yàn)槭艿?ST超日資金狀況的影響，公司下游的電站開(kāi)發(fā)商很難從當(dāng)?shù)劂y行貸到款，也就無(wú)法向*ST超日支付之前的組建費(fèi)用。盡管應(yīng)收賬款難以回收，但這些海外的電站開(kāi)發(fā)商是和公司長(zhǎng)期合作的，也是有還款意愿的，所以目前超日并無(wú)通過(guò)訴訟來(lái)催賬的想法。
除了應(yīng)收賬款，公司還從去年起就努力出售一些海外電站以回收資金。但在出售時(shí)，購(gòu)買(mǎi)方往往趁火打劫大肆殺價(jià)，*ST超日并未出售成功。
而對(duì)于戰(zhàn)略投資人引進(jìn)方面，劉鐵龍稱(chēng)，已經(jīng)談了很久，接洽對(duì)象既有光伏行業(yè)也有非光伏行業(yè)的?！暗壳安⑽吹叫枰娴牡夭健！?
處置抵押資產(chǎn)則是最后一項(xiàng)方案。2013年初，*ST超日為11超日債補(bǔ)充提供擔(dān)保，擔(dān)保物包括*ST超日及其子公司的部分應(yīng)收賬款、部分不動(dòng)產(chǎn)及機(jī)器設(shè)備等資產(chǎn)，但這部分資產(chǎn)的處置仍存在巨大的不確定性。
投資人質(zhì)疑超日債違規(guī)上市
除了忙于應(yīng)付到期利息，*ST超日還得面對(duì)訴訟的挑戰(zhàn)。
11超日債債權(quán)人已向深圳市中級(jí)人民法院提起訴訟，狀告深交所和保薦機(jī)構(gòu)中信建投“違規(guī)發(fā)行”。不過(guò)，就在傳票通知書(shū)下達(dá)后，開(kāi)庭之前，深圳中院以“深交所同意超日公司債券上市交易，屬于深交所對(duì)證券上市和交易活動(dòng)做出決定的行為，不直接涉及投資者利益”為由駁回起訴。目前，不服裁定的債權(quán)人和代理律師已上訴至廣東省高級(jí)人民高院。
《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》規(guī)定，發(fā)行人發(fā)行債券應(yīng)滿足最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券一年利息的1.5倍。11超日債披露的2008年度、2009年度和2010年度發(fā)行人歸屬母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為0.86億元、1.70億元和2.20億元，近三年平均可分配利潤(rùn)為1.59億元，符合1.5倍的要求。
2011年10月，證監(jiān)會(huì)批復(fù)不超過(guò)10億元超日債發(fā)行。但2012年1月底起，公司開(kāi)始連發(fā)業(yè)績(jī)預(yù)告、快報(bào)修正公告，2012年2月，公司公告業(yè)績(jī)快報(bào)稱(chēng)預(yù)計(jì)2011年凈利潤(rùn)為0.83億元。2012年4月17日，修正2011年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為 -0.59億元。2012年4月20日，10億元超日公司債在深交所上市。
前述訴訟的代理律師甘國(guó)光對(duì)《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》稱(chēng)，由于超日債的掛牌時(shí)間為2012年4月20日，按照深交所的要求，最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度應(yīng)為2009、2010和2011年，但是按照*ST超日當(dāng)時(shí)公告的最新的2011年利潤(rùn)數(shù)據(jù)，公司已經(jīng)不符合利息保障倍數(shù)的要求，即便公司債已經(jīng)發(fā)行成功，深交所也應(yīng)該停止超日債的掛牌。深交所負(fù)有監(jiān)管失職之責(zé)，超日債的上市應(yīng)是無(wú)效的。
甘國(guó)光還稱(chēng)，除了質(zhì)疑違規(guī)上市，下一步投資人還準(zhǔn)備起訴要求提前支取債券的本金和利息?！俺諅耐顿Y人分部在全國(guó)各地，都是普通老百姓，甚至都是退休職工。投資人的情緒很大?！?
根據(jù)《合同法》第94條規(guī)定，在違約方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行的，守約方有權(quán)解除合同；第108條規(guī)定，違約方明確表示或者以自己的行為表明不履行合同義務(wù)的，守約方可以在履行期限屆滿之前要求其承擔(dān)違約責(zé)任。上述規(guī)定可以作為債券持有人要求發(fā)行人提前還本付息的法律依據(jù)。
