聲明
一、 董事會(huì)聲明
本公司及董事會(huì)全體成員保證本預(yù)案內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)預(yù)案中的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
本次重大資產(chǎn)重組的標(biāo)的資產(chǎn)的審計(jì)、評(píng)估和盈利預(yù)測(cè)工作尚未完成，本預(yù)案中涉及的相關(guān)數(shù)據(jù)尚未經(jīng)具有證券業(yè)務(wù)資格的審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)的審計(jì)、評(píng)估。本公司董事會(huì)及全體董事保證本預(yù)案所引用的相關(guān)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和合理性。
本預(yù)案所述事項(xiàng)并不代表中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上交所對(duì)于本次重大資產(chǎn)重組相關(guān)事項(xiàng)的實(shí)質(zhì)性判斷、確認(rèn)或批準(zhǔn)。本預(yù)案所述本次重大資產(chǎn)重組相關(guān)事項(xiàng)的生效和完成尚待取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)。
本次資產(chǎn)重組完成后，本公司經(jīng)營(yíng)與收益的變化，由公司自行負(fù)責(zé)。因本次交易產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)責(zé)。
二、 交易對(duì)方聲明
本次重大資產(chǎn)重組的交易對(duì)方曹佑民已出具承諾函，保證其為本次交易所提供的有關(guān)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)所提供信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
重大事項(xiàng)提示
1、本次重組情況概要
本公司擬向曹佑民定向發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)其持有的鴻源稀土80%股權(quán)，同時(shí)，本公司擬向不超過(guò)10名特定投資者非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金，募集資金金額不超過(guò)本次交易總金額的25%，配套資金中一部分用于購(gòu)買(mǎi)曹佑民持有的剩余鴻源稀土20%股權(quán)，剩余配套資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。重組完成后，本公司持有鴻源稀土100%股權(quán)。本次重大資產(chǎn)重組不會(huì)導(dǎo)致本公司實(shí)際控制人發(fā)生變化，也不構(gòu)成借殼上市。
2、本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的簡(jiǎn)要情況
本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的定價(jià)基準(zhǔn)日為公司第四屆董事會(huì)第九次會(huì)議決議公告日。本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格為定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易均價(jià)，即20.28元/股。最終發(fā)行價(jià)格尚須經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的評(píng)估基準(zhǔn)日為2012年6月30日，擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)鴻源稀土100%股權(quán)的預(yù)估值合計(jì)約為12.20億元，最終評(píng)估值以評(píng)估結(jié)果為準(zhǔn)。按照擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的預(yù)估值而確定的交易價(jià)格以及20.28元/股的發(fā)行價(jià)格，公司擬向曹佑民定向發(fā)行股份約4，812.62萬(wàn)股，以購(gòu)買(mǎi)其持有的80%鴻源稀土股權(quán)。本次重大資產(chǎn)重組實(shí)施前，若上市公司股票發(fā)生除權(quán)、除息等事項(xiàng)，則上述發(fā)行價(jià)格和發(fā)行股數(shù)將進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
曹佑民承諾，其以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)方式取得的上市公司股份，自發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓。
根據(jù)公司與曹佑民簽訂的《框架協(xié)議》，雙方對(duì)利潤(rùn)補(bǔ)償做出如下安排：
利潤(rùn)補(bǔ)償期間為本次發(fā)行實(shí)施完畢當(dāng)年度起的三個(gè)會(huì)計(jì)年度。目標(biāo)公司凈利潤(rùn)預(yù)測(cè)數(shù)根據(jù)評(píng)估機(jī)構(gòu)屆時(shí)出具的評(píng)估報(bào)告書(shū)為準(zhǔn)。利潤(rùn)補(bǔ)償期間，若目標(biāo)公司實(shí)際凈利潤(rùn)與預(yù)測(cè)數(shù)之間存在差異，曹佑民應(yīng)以股份回購(gòu)的方式向科力遠(yuǎn)進(jìn)行相應(yīng)補(bǔ)償。雙方將就具體事宜另行簽署補(bǔ)充協(xié)議。
3、本次配套融資方案概要
公司擬通過(guò)詢(xún)價(jià)方式向除公司控股股東科力遠(yuǎn)控股和實(shí)際控制人鐘發(fā)平之外的不超過(guò)10名投資者非公開(kāi)發(fā)行股份進(jìn)行配套資金的募集。定價(jià)基準(zhǔn)日為科力遠(yuǎn)第四屆董事會(huì)第九次會(huì)議決議公告日。發(fā)行價(jià)格不低于20.28元/股，最終發(fā)行價(jià)格提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)在本次重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)批文后，按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定，根據(jù)市場(chǎng)詢(xún)價(jià)情況，遵照價(jià)格優(yōu)先原則確定。
本次非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金總額不超過(guò)本次重組交易總金額的25%。經(jīng)初步測(cè)算，募集配套資金不超過(guò)3.25億元，其中2.44億元用于購(gòu)買(mǎi)曹佑民持有的鴻源稀土20%股權(quán)，0.81億元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。
本次向特定對(duì)象發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
4、擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的預(yù)估作價(jià)情況
本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的評(píng)估基準(zhǔn)日為2012年6月30日，根據(jù)截至本預(yù)案簽署之日已知的情況和資料對(duì)擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和價(jià)值所做的預(yù)估，擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的預(yù)估值合計(jì)約為12.20億元。根據(jù)標(biāo)的資產(chǎn)截至2011年12月31日未經(jīng)審計(jì)數(shù)據(jù)，其資產(chǎn)賬面價(jià)值38，464.84萬(wàn)元，預(yù)估增值額為83，535.16萬(wàn)元，增值率為217.17%。由于公司與交易對(duì)方簽訂的《框架協(xié)議》約定，本次交易審計(jì)評(píng)估基準(zhǔn)日之前的未分配利潤(rùn)歸交易對(duì)方所有。根據(jù)標(biāo)的資產(chǎn)截至2011年12月31日未經(jīng)審計(jì)數(shù)據(jù)，其未分配利潤(rùn)35，240.35萬(wàn)元，資產(chǎn)賬面價(jià)值扣除未分配利潤(rùn)后的凈資產(chǎn)為3，224.49萬(wàn)元，預(yù)估增值額為118，775.51萬(wàn)元，增值率為3，683.54%。
本次擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的交易價(jià)格以資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告載明的擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值作為定價(jià)依據(jù)，并將在重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)中予以披露。
5、本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組
本次交易擬購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)預(yù)估值為12.2億元，本公司2011年12月31日經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表歸屬于母公司的所有者權(quán)益合計(jì)105，569.91萬(wàn)元，本次擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的預(yù)估值合計(jì)占本公司2011年12月31日的凈資產(chǎn)比例為115.56%，且超過(guò)5，000萬(wàn)元，按照《重組辦法》的規(guī)定，本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，且涉及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，因此本次交易需提交中國(guó)證監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組委審核。
6、本次重大資產(chǎn)重組的條件
本次重大資產(chǎn)重組預(yù)案已經(jīng)2012年6月6日召開(kāi)的科力遠(yuǎn)第四屆第九次董事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)。本次重大資產(chǎn)重組尚待取得如下審批：
?。?）本公司有關(guān)本次交易的第二次董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn)本次交易；
（2）環(huán)保部門(mén)進(jìn)行環(huán)保核查并出具同意通過(guò)核查的意見(jiàn)；
?。?）中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次交易。
7、股票停復(fù)牌安排
科力遠(yuǎn)股票自2012年3月27日起停牌，并將于董事會(huì)審議通過(guò)本次重大資產(chǎn)重組預(yù)案后向上證所申請(qǐng)股票復(fù)牌。復(fù)牌后，科力遠(yuǎn)將根據(jù)本次重組的進(jìn)展，按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上證所的相關(guān)規(guī)定辦理股票停復(fù)牌事宜。
8、在本次重大資產(chǎn)重組相關(guān)的審計(jì)、評(píng)估及盈利預(yù)測(cè)工作完成后，公司將另行召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議審議與本次重大資產(chǎn)重組相關(guān)的其他未決事項(xiàng)、編制和公告重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)、并提交股東大會(huì)審議。經(jīng)審計(jì)的歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的評(píng)估數(shù)據(jù)以及經(jīng)審核的盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)將在重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)中予以披露。
9、投資者應(yīng)到指定網(wǎng)站（www.sse.com.cn）瀏覽本重組預(yù)案的全文及中介機(jī)構(gòu)出具的意見(jiàn)。
重大風(fēng)險(xiǎn)提示
投資者在評(píng)價(jià)本公司此次重大資產(chǎn)重組時(shí)，除本預(yù)案的其他內(nèi)容和與本預(yù)案同時(shí)披露的相關(guān)文件外，還應(yīng)特別認(rèn)真地考慮下述各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素。
（一）審批風(fēng)險(xiǎn)
本次重大資產(chǎn)重組尚需滿(mǎn)足多項(xiàng)條件方可完成，包括但不限于：
?。?）本公司有關(guān)本次交易的第二次董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn)本次交易；
?。?）環(huán)保部門(mén)進(jìn)行環(huán)保核查并出具同意通過(guò)核查的意見(jiàn)；
?。?）中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次交易。
上述交易條件需根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)辦理相關(guān)手續(xù)，本次交易能否取得上述全部批準(zhǔn)或核準(zhǔn)，以及最終取得批準(zhǔn)或核準(zhǔn)的時(shí)間都存在不確定性。如果上述任一事項(xiàng)未被批準(zhǔn)或核準(zhǔn)，則本次交易無(wú)法實(shí)施，相關(guān)程序?qū)⑼Ｖ箞?zhí)行。
（二）本次交易可能取消的風(fēng)險(xiǎn)
1、剔除大盤(pán)因素和同行業(yè)板塊因素影響，本公司股票價(jià)格在股價(jià)敏感重大信息公布前20個(gè)交易日內(nèi)未發(fā)生異常波動(dòng)。本次交易的內(nèi)部信息知情人對(duì)本公司股票停牌前6個(gè)月內(nèi)買(mǎi)賣(mài)科力遠(yuǎn)股票情況進(jìn)行了自查并出具了自查報(bào)告，但本次重組仍存在因可能涉嫌內(nèi)幕交易而暫停、中止或取消的風(fēng)險(xiǎn)。
2、鑒于本次重大資產(chǎn)重組工作的復(fù)雜性，審計(jì)、評(píng)估及盈利預(yù)測(cè)工作、相關(guān)股東溝通工作、相關(guān)政府部門(mén)的審批進(jìn)度等均可能對(duì)本次重大資產(chǎn)重組工作的時(shí)間進(jìn)度產(chǎn)生重大影響。如果受上述因素影響，在首次審議本次重大資產(chǎn)重組相關(guān)交易事項(xiàng)的董事會(huì)決議公告日后6個(gè)月內(nèi)公司未能發(fā)出股東大會(huì)通知，則根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問(wèn)題的規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告[2008]14號(hào)），公司將重新召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議審議本次重大資產(chǎn)重組相關(guān)交易事項(xiàng)，重新確定相關(guān)價(jià)格。
3、根據(jù)公司與曹佑民2012年6月6日簽訂的《框架協(xié)議》，若2013年2月28日之前本次發(fā)行尚未完成，曹佑民有權(quán)單方終止協(xié)議。因此，本次交易存在因在2013年2月28日之前未完成向曹佑民發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，而被曹佑民終止本次交易的風(fēng)險(xiǎn)。
（三）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)、標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估和盈利預(yù)測(cè)未完成的風(fēng)險(xiǎn)
截至本預(yù)案簽署之日，本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的審計(jì)、評(píng)估和盈利預(yù)測(cè)審核工作尚未完成，其經(jīng)審計(jì)的歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果以及經(jīng)審核的盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)以重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)中披露的為準(zhǔn)。本預(yù)案涉及的相關(guān)數(shù)據(jù)可能與最終結(jié)果存在一定差異，敬請(qǐng)投資者關(guān)注上述風(fēng)險(xiǎn)。
（四）標(biāo)的資產(chǎn)預(yù)估值增值較大的風(fēng)險(xiǎn)
本次交易中標(biāo)的資產(chǎn)為鴻源稀土100%股權(quán)，預(yù)估值為12.20億元。擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)預(yù)估值比其賬面價(jià)值有較大幅度的增值。盡管對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)值預(yù)估的各項(xiàng)假設(shè)遵循了謹(jǐn)慎性原則，且上述標(biāo)的資產(chǎn)的預(yù)估值不是本次交易資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值的最終結(jié)果，亦不為本次交易資產(chǎn)定價(jià)的最終依據(jù)，但標(biāo)的資產(chǎn)的預(yù)估值增值幅度較大，敬請(qǐng)投資者注意相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
?。ㄎ澹┱唢L(fēng)險(xiǎn)
鴻源稀土屬于稀土冶煉、分離企業(yè)。近年來(lái)，國(guó)家對(duì)于稀土行業(yè)戰(zhàn)略地位的考慮，正逐步加大產(chǎn)業(yè)調(diào)控力度，提高行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)稀土產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，嚴(yán)格控制開(kāi)采和冶煉分離能力，確保稀土行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。因此，稀土行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策以及國(guó)家、地方性法律法規(guī)的變化，將影響鴻源稀土的發(fā)展，可能對(duì)重組完成后的上市公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生影響。
鴻源稀土目前面臨的主要政策風(fēng)險(xiǎn)有：
1、稀土指令性生產(chǎn)計(jì)劃限制風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)家對(duì)稀土行業(yè)實(shí)行指令性生產(chǎn)計(jì)劃管理。2007年以來(lái)，工信部每年按省份制定稀有金屬指令性生產(chǎn)計(jì)劃。2011年3月25日，工信部下發(fā)的《關(guān)于下達(dá)2011年稀有金屬指令性生產(chǎn)計(jì)劃的通知》中，明確鴻源稀土所在地湖南省的稀土產(chǎn)品（ROE）冶煉分離指令性生產(chǎn)計(jì)劃為800噸，鴻源稀土受制于指令性生產(chǎn)計(jì)劃，導(dǎo)致生產(chǎn)規(guī)模無(wú)法擴(kuò)大。截至目前，2012年的稀有金屬指令性生產(chǎn)計(jì)劃尚未發(fā)布，不排除指令性生產(chǎn)計(jì)劃未來(lái)減少的可能，若減少，將對(duì)公司生產(chǎn)造成更大影響。
2、出口配額控制風(fēng)險(xiǎn)
標(biāo)的資產(chǎn)鴻源稀土屬于稀土行業(yè)，商務(wù)部為加強(qiáng)稀土出口管理，規(guī)范出口經(jīng)營(yíng)秩序，對(duì)稀土出口實(shí)行配額管理。2011年12月27日，商務(wù)部發(fā)布《2012年稀土出口企業(yè)名單并下達(dá)第一批出口配額的通知》后，2012年4月5日，鴻源稀土通過(guò)了國(guó)家環(huán)保部核查，是第二批符合環(huán)保要求的稀土企業(yè)。2012年5月17日，商務(wù)部下發(fā)《關(guān)于補(bǔ)充下達(dá)2012年第一批稀土出口配額的通知》。此次通知，正式下達(dá)了通過(guò)環(huán)保審核的企業(yè)預(yù)留的第一批出口配額，鴻源稀土獲得配額合計(jì)866噸（配額量約占全年應(yīng)得總配額量的80%）。
由于稀土資源的戰(zhàn)略性地位，若國(guó)家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策在未來(lái)進(jìn)行調(diào)整，或?qū)ο⊥灵_(kāi)發(fā)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策特別是稀土出口配額政策作出更加嚴(yán)格的規(guī)定，將會(huì)給鴻源稀土的業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)不利影響。
2010年-2012年稀土企業(yè)出口配額分配統(tǒng)計(jì)
單位
出口配額（噸）
2010年
2011年
2012年（第一批）
配額總量
30，259
30，184
21，226
鴻源稀土配額數(shù)
1，128
1，258
866
鴻源稀土配額占比
3.73%
4.17%
4.08%
3、行業(yè)整頓風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)務(wù)院《關(guān)于促進(jìn)稀土行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)[2011]12號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《若干意見(jiàn)》）中明確：“用1-2年時(shí)間，……基本形成以大型企業(yè)為主導(dǎo)的稀土行業(yè)格局，南方離子型稀土行業(yè)排名前三位的企業(yè)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)集中度達(dá)到80%以上；“十二五”期間，除國(guó)家批準(zhǔn)的兼并重組、優(yōu)化布局項(xiàng)目外，停止核準(zhǔn)新建稀土冶煉分離項(xiàng)目，禁止現(xiàn)有稀土冶煉分離項(xiàng)目擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模；大力推進(jìn)資源整合，大幅度減少稀土開(kāi)采和冶煉分離企業(yè)數(shù)量，提高產(chǎn)業(yè)集中度。”
根據(jù)《若干意見(jiàn)》，稀土企業(yè)數(shù)量減少，行業(yè)集中是未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，鴻源稀土存在受?chē)?guó)家行業(yè)整頓，被收購(gòu)、兼并或者停止擴(kuò)建生產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。
（六）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
1、稀土市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
標(biāo)的資產(chǎn)鴻源稀土年可生產(chǎn)高純稀土氧化物及鹽類(lèi)產(chǎn)品3，500噸（REO計(jì)），主要從事稀土化合物、稀土金屬、稀土應(yīng)用產(chǎn)品等的生產(chǎn)和銷(xiāo)售，同時(shí)面向國(guó)外和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。稀土價(jià)格的波動(dòng)會(huì)對(duì)鴻源稀土的業(yè)績(jī)有著巨大影響。近年，受?chē)?guó)家對(duì)稀土行業(yè)的整頓、調(diào)控影響，稀土價(jià)格出現(xiàn)大幅波動(dòng)，標(biāo)的資產(chǎn)存在業(yè)績(jī)大幅下滑的風(fēng)險(xiǎn)。
2、行業(yè)周期的風(fēng)險(xiǎn)
科力遠(yuǎn)未來(lái)主營(yíng)業(yè)務(wù)將繼續(xù)保持新材料、新能源的研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售，同時(shí)增加稀土化合物、稀土金屬、稀土應(yīng)用產(chǎn)品，汽車(chē)尾氣稀土催化凈化器等產(chǎn)品的生產(chǎn)及產(chǎn)品的自產(chǎn)自銷(xiāo)，同時(shí)涵蓋了新材料、新能源和稀土行業(yè)。稀土行業(yè)與世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r密切相關(guān)。由于經(jīng)濟(jì)本身存在周期性，其所在本行業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況不可避免面臨周期性的風(fēng)險(xiǎn)。
?。ㄆ撸﹨R率風(fēng)險(xiǎn)
本次交易完成后，鴻源稀土將成為公司全資子公司，鴻源稀土有部分產(chǎn)品用于出口，結(jié)算貨幣主要為美元。近年來(lái)，人民幣兌美元不斷升值，因此美元兌人民幣面臨一定貶值壓力。人民幣相對(duì)美元持續(xù)升值將給公司未來(lái)運(yùn)營(yíng)帶來(lái)一定的匯兌風(fēng)險(xiǎn)。
?。ò耍?biāo)的資產(chǎn)的環(huán)保核查風(fēng)險(xiǎn)
2012年5月10日，環(huán)保部發(fā)布《關(guān)于發(fā)布符合環(huán)保法律法規(guī)要求的稀土企業(yè)名單的公告（第二批）》（公告2012年第31號(hào)），鴻源稀土在符合環(huán)保法律法規(guī)要求的稀土企業(yè)名單中。
根據(jù)國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知》（環(huán)發(fā)[2003]101號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》（環(huán)[2007]105號(hào)）和《關(guān)于印發(fā)上<市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄>的通知》（環(huán)辦[2007]105號(hào)）的規(guī)定，本次重大資產(chǎn)重組需由環(huán)保部門(mén)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具環(huán)保核查意見(jiàn)。上市公司將在董事會(huì)批準(zhǔn)本次重組預(yù)案后，向環(huán)保行政主管部門(mén)提出環(huán)保核查申請(qǐng)，本次重大資產(chǎn)重組仍存在因無(wú)法及時(shí)通過(guò)環(huán)保核查而無(wú)法實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)。
?。ň牛?biāo)的資產(chǎn)部分房產(chǎn)正在辦理變更
標(biāo)的資產(chǎn)鴻源稀土目前正在使用的四處房產(chǎn)，其所有權(quán)人為鴻潤(rùn)稀土的前身湖南益陽(yáng)鴻潤(rùn)稀土股份有限公司，經(jīng)過(guò)歷次變更，該公司現(xiàn)已注銷(xiāo)，其房產(chǎn)由鴻源稀土承繼，但尚未辦理房產(chǎn)更名登記。目前鴻源稀土正在辦理變更手續(xù)。若上述房產(chǎn)無(wú)法完成更名登記，將導(dǎo)致鴻源稀土及上市公司一定損失。交易對(duì)方已承諾：如上述房產(chǎn)無(wú)法完成更名登記，由此導(dǎo)致的鴻源稀土及上市公司的相關(guān)損失均由交易對(duì)方承擔(dān)。
?。ㄊ┕善眱r(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
股票市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)不僅取決于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，還受宏觀經(jīng)濟(jì)周期、利率、資金供求關(guān)系等因素的影響，同時(shí)也會(huì)因國(guó)際、國(guó)內(nèi)政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及投資者心理因素的變化而產(chǎn)生波動(dòng)。敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資。
?。ㄊ唬┢渌L(fēng)險(xiǎn)
本公司不排除因政治、政策、經(jīng)濟(jì)、自然災(zāi)害等其他不可控因素帶來(lái)不利影響的可能性。
根據(jù)目前項(xiàng)目進(jìn)展情況以及可能面臨的不確定性，本預(yù)案就本次重大資產(chǎn)重組的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素已在本預(yù)案第八節(jié)做出特別說(shuō)明，提請(qǐng)投資者詳細(xì)閱讀，注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)
二零一二年六月
